Fondo Patrimoniale Versus Vincolo di Destinazione

FONDO PATRIMONIALE

A cura di Massimo Perini

Cos’è il Fondo Patrimoniale? Mi dica tre aggettivi che lo definiscono.

Tecnicamente il Fondo Patrimoniale rientra tra le convenzioni matrimoniali, affiancando, senza sostituirle, la comunione o la separazione dei beni tra i coniugi. In concreto, costituisce un patrimonio destinato a uno scopo specifico: i bisogni della famiglia.

In quest’ottica, il Fondo Patrimoniale rappresenta una deroga al principio della responsabilità illimitata del debitore per i propri debiti sancita dall’art.2740 c.c., in quanto i beni e i frutti del fondo possono essere aggrediti solo per debiti derivanti da obbligazioni contratte nell’interesse della famiglia.

Costituendo un semplice “Vincolo di Destinazione”, non è necessario lo spossessamento dei beni rientranti nel Fondo che, quindi, rimangono di proprietà dei titolari del Fondo stesso, pur se vincolati.

Quanto ai tre aggettivi. Semplice e tutelante: se costituito in bonis, rappresenta una soluzione semplice dalla quale far discendere riflessi protettivi sull’interesse patrimoniale della famiglia; limitato: sul piano oggettivo perché con un Fondo Patrimoniale non è vincolabile qualsiasi bene e/o diritto, ma solo beni immobili, beni mobili registrati e titoli di credito nominativi, sul piano soggettivo, perché non può essere costituito da chiunque, ma solo dai soggetti previsti per legge; a termine: il Fondo Patrimoniale, anche se non previsto diversamente, ha sempre una scadenza “naturale”: la morte di uno dei coniugi.

Ne deriva che, tecnicamente, potrebbe sciogliersi anche in tempi molto brevi.

Il Fondo Patrimoniale per la sicurezza del patrimonio: quando e perché sì?

Direi sicuramente sì se in bonis, in presenza di coniugi con figli minori, a tutela anzitutto di un bene di primario interesse quale è l’abitazione di famiglia.

Quando e perché no?

Ovviamente “no” in presenza di azioni esecutive in corso o, comunque, posizioni debitorie già esistenti per le quali fosse intenzione procurarsi tutela. In queste ipotesi l’operazione potrebbe essere agilmente revocata.

Oltre a questa ipotesi, ne andrebbe attentamente valutata la convenienza in presenza di patrimoni particolarmente complessi.

Sono un padre di famiglia, coniugato con due figli. Ho un patrimonio finanziario e immobiliare e un contratto da dipendente. Mi può servire? Sono un libero professionista. Mi può servire?

In entrambi i casi può indubbiamente essere utile allo scopo di proteggere il patrimonio. È evidente che la ragione principale che può spingere una famiglia a costituire un Fondo Patrimoniale (o altra soluzione con effetti tutelanti), è rappresentata dalle insidie riconducibili a eventuali responsabilità professionali.

In quest’ottica è evidente che il libero professionista è costantemente soggetto a una responsabilità professionale che, di riflesso, rappresenta una minaccia per il patrimonio personale e familiare. Da qui è di tutta evidenza la l’opportunità di ricorrere a una strategia di tutela.

Va sottolineato, però, che abbinare il concetto di “rischio patrimoniale” solo alle attività professionali (e/o imprenditoriali) appare oggettivamente riduttivo. Il Fondo Patrimoniale potrà risultare strumento utile a tutelare anche dai più svariati “incidenti di percorso” che coinvolgono la quotidianità delle persone e, quindi, che potrebbero ben riguardare anche il lavoratore dipendente, che magari rischia meno dal punto di vista lavorativo, ma comunque non è esente da tutta una serie di responsabilità civili (es. da circolazione stradale, lesioni personali a terzi, posizioni debitorie personali, debiti di gioco, ecc.).

Sono single. Ha senso anche per me?

Va rimarcato che per un single, più che “non avere senso”, non è adottabile. È uno dei limiti “soggettivi” cui mi riferivo sopra. Per legge, infatti, presupposto indefettibile per la stipula del Fondo Patrimoniale è l’esistenza di una famiglia unita in matrimonio (o di una coppia omosessuale unita civilmente, come introdotta per opera della L. 76/2016, cd. “Legge Cirinnà”).

Sono convivente, divorziato, e ho due figli da un matrimonio precedente. Potrebbe interessarmi?

Anche in questa ipotesi la soluzione Fondo Patrimoniale non potrà essere adottata. Anzitutto il divorzio (diversamente dalla semplice separazione personale tra coniugi) rescinde il vincolo matrimoniale; ne consegue che il Fondo si estingue.

Va sottolineato che se il divorzio intervenisse quando il Fondo fosse già costituito, in presenza di prole lo stesso permarrebbe sino alla maggiore età del figlio più giovane. In queste ipotesi le soluzioni di tutela potrebbero essere individuate in strumenti diversi, quali vincoli di destinazione ex art. 2645 ter c.c., polizze assicurative, trust, affidamento fiduciario.

Devo occuparmi del patrimonio per organizzare la mia successione. In questo caso può venirmi in aiuto?

Il Fondo Patrimoniale viene scelto fondamentalmente in un’ottica di conservazione patrimoniale e, per le sue caratteristiche, non produce effetti mortis causa, in quanto, come sottolineato, si estingue alla morte di uno dei coniugi. Quindi chi costituisce un proprio Fondo Patrimoniale non lo farà in un’ottica prettamente successoria.

Detto questo, va sottolineato che il Fondo Patrimoniale può essere costituito, oltre che dai coniugi, anche a opera di un terzo e, in questo caso, anche con testamento.

Un esempio, quindi, potrebbe essere quello del genitore che vuol pianificare la propria successione tramite testamento, con l’intenzione di destinare un bene immobile al figlio (cosa, direi, frequente). Potrebbe trasferirlo, anziché “libero”, vincolato all’interno di un Fondo Patrimoniale per la famiglia del figlio.

È evidente che in questo caso, nell’atto mortis causa si fonde la misura di tutela.